Роль кредита в системе экономических отношений

Развитие финансового рынка способствует изменению роли финансово-кредитных институтов в управлении экономическими процессами и повышения роли кредита в системе экономических отношений.

Действительно, как подтвердили исследования теоретиков и практиков финансовой науки, кредит представляет собой форму движения ссудного капитала.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики. Благодаря кредиту происходит быстрый процесс капитализации прибыли, концентрации производства.

При рассмотрении кредитной системы необходимо учитывать то, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

Таким образом, первый (функциональный) аспект представлен банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Реализуют и организуют формы отношений и методы кредитования специализированные организации, образующие кредитную систему во втором (институциональном) аспекте. Ведущим звеном этой системы в ее институциональном понимании являются банки.

Ряд авторов (В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Г.Н. Белоглазова) считают, что банк является кредитной организацией, имеющей исключительные права осуществлять в совокупности банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц и их размещению от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности.

По мнению этих учёных, назначение банка состоит в финансовом посредничестве в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Вместе с тем, наряду с банками перемещение денежных средств осуществляют и другие финансовые институты и кредитно-финансовые учреждения (инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские и дилерские фирмы). Но банки, как субъекты финансового рынка имеют следующие особые признаки, отличающие их от всех других субъектов.

Для банков характерны двойной обмен долговыми обязательствами – они размещают свои долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе денежные средства размещаю в ценные бумаги других эмитентов. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Также банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Фиксированные по сумме долга обязательства несут для себя наибольший риск банков как посредников, независимо от рыночной конъюнктуры.

На финансовые отношения между экономическими субъектами оказывает достаточное влияние стирание границ между банковскими, парабанковскими и небанковскими учреждениями. Возникновение новых типов учреждений в виде институтов финансового посредничества предопределяет как общность задач, решаемых в данных институтах, так и общность методов, которые могут применяться для их решения.

В последнее время получила широкое распространение теория финансового посредничества. Основную роль она отводит поведению и характеристикам финансовой фирмы. При рассмотрении банка в роли финансового посредника можно выделить следующие аспекты.

Банк, как финансовая фирма, по мнению И. Фишера и Сильвио де Куссерга, представляет собой субъект, целью которого является максимизация прибыли в процессе оказания посреднических услуг между кредиторами и заемщиками. Эти услуги прямо или косвенно связаны с финансовыми активами и пассивами (такими, как кредитные и депозитные услуги).

Финансовая фирма выпускает свои собственные обязательства, в виде различного рода депозитных сертификатов. Использование понятия финансовая фирма целесообразно с методологической точки зрения. Выделение из множества задач, стоящих перед экономическим субъектом той их группы, которая относится к области деятельности финансовой фирмы, обусловлено логической взаимосвязью и целостности методов, применяемых для их решения.

Дело в том, что результатом ее деятельности выступает экономический продукт в виде финансовой услуги.